La fonction INTERET.ACC.MAT dans Excel est utilisée pour calculer les intérêts courus à l’échéance pour un titre ou une obligation qui paie des intérêts à l’échéance. Cette fonction est particulièrement utile pour les investisseurs qui souhaitent connaître les intérêts accumulés entre la date d’émission et la date d’échéance.
Voici la syntaxe de la fonction INTERET.ACC.MAT :
INTERET.ACC.MAT(émission, échéance, taux, valeur, base)
Voici une description de chaque argument :
- émission : La date d’émission du titre. Vous devez entrer cette date en utilisant une valeur reconnue par Excel comme une date (par exemple, “01/01/2023”).
- échéance : La date d’échéance du titre, c’est-à-dire la date à laquelle le titre arrive à maturité. Cette date doit également être saisie au format de date reconnu par Excel.
- taux : Le taux d’intérêt annuel du titre.
- valeur : La valeur nominale du titre.
- base (optionnel) : Le type de base de comptage des jours à utiliser. Il existe plusieurs systèmes, et vous pouvez choisir parmi les suivants :
- 0 ou omis : Base 30/360 (standard américain)
- 1 : Base réelle/réelle
- 2 : Base réelle/360
- 3 : Base réelle/365
- 4 : Base 30/360 (européen)
Exemple
Disons que vous avez une obligation avec les caractéristiques suivantes :
- Date d’émission : 1er janvier 2023
- Date d’échéance : 1er janvier 2025
- Taux d’intérêt annuel : 5%
- Valeur nominale : 1000
- Base de comptage des jours : 0 (30/360)
Vous entreriez la formule dans une cellule Excel comme suit :
=INTERET.ACC.MAT(DATE(2023,1,1), DATE(2025,1,1), 5%, 1000, 0)
Cette formule calculera les intérêts courus sur cette obligation jusqu’à la date d’échéance. Assurez-vous que les dates sont saisies correctement, soit par la fonction `DATE`, soit par des références à d’autres cellules contenant des dates au format approprié.
Unlock Your Potential
Excel
Access
Power BI
