La fonction `DATE.COUPON.PREC` dans Excel est utilisée pour calculer la date du coupon précédent avant une date de règlement spécifiée pour un titre qui paie des intérêts périodiquement. Voici comment l’utiliser :
Syntaxe
DATE.COUPON.PREC(règlement, échéance, fréquence, [base])
Arguments
- règlement : (obligatoire) La date de règlement du titre, c’est-à-dire la date à laquelle l’acheteur acquiert le titre post-émission. Cette date doit être saisie sous forme de date valide (c’est-à-dire au format standard des dates dans Excel).
- échéance : (obligatoire) La date d’échéance du titre, c’est-à-dire la date à laquelle le titre expire. Elle doit également être saisie sous forme de date valide.
- fréquence : (obligatoire) La fréquence des paiements de coupons chaque année. Les valeurs possibles sont :
- 1 pour des paiements annuels,
- 2 pour des paiements semestriels,
- 4 pour des paiements trimestriels.
- base : (facultatif) La base de calcul des jours à utiliser. Voici les options courantes :
- 0 ou omis pour US (NASD) 30/360,
- 1 pour Exact/Exact,
- 2 pour Exact/360,
- 3 pour Exact/365,
- 4 pour European 30/360.
Exemple
Supposons que vous ayez un titre avec une date de règlement le 15 février 2023, une date d’échéance le 15 février 2027, et une fréquence de paiement semestrielle. Vous souhaitez calculer la date du coupon précédent. Vous pouvez saisir la formule suivante dans une cellule Excel :
=DATE.COUPON.PREC(DATE(2023,2,15), DATE(2027,2,15), 2)
Cette formule renverra la date du dernier coupon payé avant le 15 février 2023.
Remarque : Assurez-vous que les dates de règlement et d’échéance sont saisies dans un format reconnu par Excel (vous pouvez les entrer manuellement en utilisant la fonction DATE comme ci-dessus ou sélectionner des cellules contenant des dates).
En résumé, cette fonction peut être très utile pour les opérations financières sur titres avec coupons, vous permettant de calculer rapidement les dates pertinentes pour vos analyses financières.
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